Distinguer bénéfice et trésorerie
Comprendre pourquoi un restaurant rentable peut manquer de liquidités.
La décision à préparer
Comprendre pourquoi un restaurant rentable peut manquer de liquidités.
Comment procéder
Relier résultat, investissements, remboursements d'emprunt, stocks et délais. Le compte bancaire ne suffit pas à mesurer la performance, et le résultat ne garantit pas les liquidités disponibles.
Exemple illustratif
Un résultat positif de 4 000 € peut coexister avec 6 000 € de remboursement de capital et 3 000 € d'investissement. Les montants et volumes de cet exemple sont fictifs ; ils ne constituent ni un tarif, ni une moyenne sectorielle.
Pour passer à l’action
- Résultat
- Flux de financement
- Investissements
Méthode de gestion proposée par la rédaction. Les chiffres éventuels sont illustratifs, pas des moyennes sectorielles. À adapter à vos données et à faire examiner selon votre situation.
Ressource de contexte : Repères généraux : plan de trésorerie — Bpifrance Création →. Cette ressource ne valide pas les hypothèses de nos exemples.
Parler de ma situation →